Chuyển tới nội dung chính

📊 Báo cáo tài chính (BCTC)

Xbook cung cấp đầy đủ bộ báo cáo tài chính theo mẫu Việt Nam (Thông tư 200): Bảng cân đối kế toán (B01-DN), Kết quả hoạt động kinh doanh (B02-DN), Lưu chuyển tiền tệ (B03-DN) cùng các sổ kế toán (Sổ Cái, Sổ chi tiết công nợ, sổ nhật ký) và Bảng cân đối thử. Mỗi báo cáo được xem trước trực tiếp trên web, rồi xuất PDF/XLSX hoặc in ra giấy.

📷 Cần chèn ảnh: /img/modules/account/financial-reports/01.png — nhóm menu Kế toán → Báo cáo với các mục Báo cáo tài chính, Báo cáo đối tác, Báo cáo kiểm toán, Báo cáo hằng ngày.

🗂️ Tổ chức nhóm báo cáo​

Tất cả báo cáo nằm trong phân hệ Kế toán → Báo cáo, được chia thành các nhóm:

Nhóm menuBáo cáo bên trong
Báo cáo tài chính (Financial Reports)Bảng cân đối kế toán (B01-DN), Kết quả hoạt động kinh doanh (B02-DN), Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (B03-DN), Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (B03-DN, gián tiếp), Bản thuyết minh báo cáo tài chính (B09-DN)
Báo cáo đối tác (Partner Reports)Sổ chi tiết công nợ, Công nợ theo tuổi nợ, Phải thu theo tuổi nợ, Phải trả theo tuổi nợ
Báo cáo kiểm toán (Audit Reports)Sổ Cái, Bảng cân đối thử, Báo cáo thuế, Bảng kê hoá đơn bán ra, Bảng kê hoá đơn mua vào, Kiểm tra sổ nhật ký
Báo cáo hằng ngày (Daily Reports)Sổ nhật ký chung, Sổ quỹ tiền mặt, Sổ tiền gửi ngân hàng

📑 Báo cáo tài chính theo mẫu Việt Nam​

Nhóm Kế toán → Báo cáo → Báo cáo tài chính chứa ba biểu mẫu BCTC chính:

Báo cáoMã biểuÝ nghĩa
Bảng cân đối kế toánB01-DNTài sản và Nguồn vốn tại thời điểm cuối kỳ
Kết quả hoạt động kinh doanhB02-DNDoanh thu, chi phí và lợi nhuận trong kỳ
Báo cáo lưu chuyển tiền tệB03-DNDòng tiền theo phương pháp trực tiếp
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (gián tiếp)B03-DNDòng tiền theo phương pháp gián tiếp
Bản thuyết minh báo cáo tài chínhB09-DNThuyết minh chi tiết cho BCTC

Để xem một biểu mẫu BCTC:

  1. Vào Kế toán → Báo cáo → Báo cáo tài chính.
  2. Chọn báo cáo cần xem, ví dụ Bảng cân đối kế toán (B01-DN).
  3. Hệ thống mở giao diện xem trước trên web, hiển thị các chỉ tiêu theo cấu trúc mẫu.
  4. Chọn kỳ báo cáo ở bộ lọc ngày trên thanh công cụ rồi xem kết quả.

📷 Cần chèn ảnh: /img/modules/account/financial-reports/02.png — giao diện xem trước Bảng cân đối kế toán (B01-DN) với các chỉ tiêu Tài sản / Nguồn vốn.

💡 Cấu trúc các chỉ tiêu (mã chỉ tiêu, công thức) của BCTC được quản lý ở Kế toán → Cấu hình → Cấu trúc báo cáo tài chính (BCTC). Kế toán trưởng có thể rà soát và điều chỉnh tại đây.

📒 Sổ kế toán và sổ nhật ký​

Sổ Cái và Bảng cân đối thử (Audit Reports)​

  1. Vào Kế toán → Báo cáo → Báo cáo kiểm toán.
  2. Chọn báo cáo cần xem:
    • Sổ Cái (General Ledger) — chi tiết phát sinh theo từng tài khoản.
    • Bảng cân đối thử (Trial Balance) — số phát sinh và số dư của tất cả tài khoản, với các cột Nợ (Debit), Có (Credit) và Số dư (Balance).
    • Kiểm tra sổ nhật ký (Journals Audit) — soát xét bút toán theo sổ nhật ký.
  3. Đặt khoảng thời gian và các bộ lọc cần thiết rồi xem kết quả.

📷 Cần chèn ảnh: /img/modules/account/financial-reports/03.png — giao diện Bảng cân đối thử với các cột Nợ, Có, Số dư.

Sổ nhật ký hằng ngày (Daily Reports)​

Nhóm Kế toán → Báo cáo → Báo cáo hằng ngày cung cấp các sổ in theo ngày:

Báo cáoÝ nghĩa
Sổ nhật ký chung (Day Book)Toàn bộ bút toán phát sinh theo thứ tự ngày
Sổ quỹ tiền mặt (Cash Book)Thu, chi tiền mặt theo ngày
Sổ tiền gửi ngân hàng (Bank Book)Thu, chi qua tài khoản ngân hàng theo ngày

Các sổ này mở dưới dạng cửa sổ tùy chọn (wizard). Khai báo các trường rồi nhấn In (Print):

TrườngÝ nghĩa
Bút toán mục tiêu (Target Moves)Lấy tất cả bút toán hay chỉ bút toán đã ghi sổ
Ngày bắt đầu / Ngày kết thúc (Start Date / End Date)Khoảng thời gian của sổ
Sổ nhật ký (Journals)Giới hạn theo các sổ nhật ký được chọn
Bao gồm số dư đầu kỳ (Include Initial Balances)Cộng số dư đầu kỳ vào sổ (chỉ có ở Sổ quỹ tiền mặt và Sổ tiền gửi ngân hàng)

📷 Cần chèn ảnh: /img/modules/account/financial-reports/04.png — cửa sổ tùy chọn Sổ nhật ký chung với bộ lọc ngày và sổ nhật ký.

👥 Báo cáo đối tác (công nợ)​

Nhóm Kế toán → Báo cáo → Báo cáo đối tác phục vụ theo dõi công nợ:

  • Sổ chi tiết công nợ (Partner Ledger) — chi tiết phát sinh theo từng đối tác.
  • Công nợ theo tuổi nợ (Aged Partner Balance) — phân tích công nợ theo khoảng thời gian quá hạn.
  • Phải thu theo tuổi nợ / Phải trả theo tuổi nợ — lọc sẵn cho công nợ phải thu hoặc phải trả.

👁️ Xem trước, xuất và in báo cáo​

Các báo cáo xem trên web (BCTC, Sổ Cái, Sổ chi tiết công nợ, Bảng cân đối thử, Báo cáo thuế, Bảng kê hoá đơn, Kiểm tra sổ nhật ký, Công nợ theo tuổi nợ) dùng chung thanh công cụ. Trên thanh công cụ này, người dùng có thể:

  1. Chọn kỳ báo cáo ở bộ lọc ngày (gồm cả tùy chọn Custom Dates để nhập khoảng ngày tự do).
  2. Bật So sánh (Comparison) giữa các kỳ.
  3. Bật lọc Chỉ bút toán đã vào sổ (Posted Entries Only) để loại bút toán nháp.
  4. Dùng Search, Expand all / Collapse all để mở/thu gọn dòng, Hide lines at zero để ẩn dòng bằng 0, và Rounding unit để chọn đơn vị làm tròn.
  5. Nhấn Reset để đưa bộ lọc về mặc định.

Để lấy kết quả ra file hoặc in:

  • Nhấn PDF (Export PDF) để xuất file PDF.
  • Nhấn XLSX (Export XLSX) để xuất file Excel.
  • Nhấn In PDF (Print PDF) để mở cửa sổ tùy chọn in và tạo bản in PDF theo mẫu của báo cáo.

📷 Cần chèn ảnh: /img/modules/account/financial-reports/05.png — thanh công cụ xem trước báo cáo với các nút PDF, XLSX, In PDF và bộ lọc ngày/so sánh.

💡 Khi cài thêm tính năng in của Xbook, một số báo cáo có thêm nút In (Xprint) để gửi báo cáo sang dịch vụ in chuyên dụng.

⚠️ Số liệu báo cáo phụ thuộc vào việc bút toán đã được vào sổ (posted) và đã kết chuyển đầy đủ. Hãy hoàn tất khóa sổ trước khi phát hành BCTC chính thức để số liệu chính xác.

Liên quan​